Кредитный риск

Группа принимает на себя кредитный риск, а именно риск того, что контрагент не сможет погасить задолженность в полном объеме или частично в установленный срок. Реализуемая Группой политика по управлению кредитными рисками направлена на повышение конкурентных преимуществ Группы за счет расширения круга контрагентов и перечня предоставляемых кредитных продуктов, реализации системного подхода к управлению кредитными рисками, в том числе обеспечивающих сохранение или снижение уровня реализованных кредитных рисков, оптимизации отраслевой, региональной и продуктовой структуры кредитных портфелей.

Система контроля и мониторинга уровня кредитных рисков Группы реализуется на основе определенных внутренними нормативными документами Группы принципов, обеспечивающих предварительный, текущий и последующий контроль операций, подверженных кредитному риску, соблюдение установленных лимитов риска, своевременное проведение их актуализации.

Управление кредитным риском юридических лиц

В Группе функционирует система внутренних рейтингов, в основе которой лежат экономико-математические модели оценки вероятности дефолта контрагентов и сделок. Система кредитных рейтингов обеспечивает дифференцированную оценку вероятности неисполнения/ненадлежащего исполнения контрагентами своих обязательств на основе анализа количественных (финансовых) и качественных факторов кредитного риска, степени их влияния на способность контрагента обслуживать и погашать принятые обязательства.

В Группе разработана многоуровневая система лимитов, основанная на ограничении кредитного риска по операциям кредитования и операциям на финансовых рынках. Одновременно с этим в Группе действует многомерная система лимитов полномочий, позволяющая определить уровень принятия решений по каждой кредитной заявке. Кроме того, в 2011 году в Банке действовала обязательная независимая экспертиза кредитных рисков, которая проводится на этапе принятия решения о выдаче кредита заемщикам среднего и крупного бизнеса, а также крупнейшим клиентам. Несмотря на то что существующие системы лимитов позволяют надлежащим образом управлять кредитным риском, в настоящее время в Группе ведется работа по дальнейшему совершенствованию методологии установления лимитов.

В 2011 году завершено внедрение новой технологии кредитования физических лиц «Кредитная фабрика» по последней из основных групп продуктов для физических лиц — жилищное кредитование

В настоящее время Группа начала работы по внедрению комплексной автоматизированной системы управления корпоративными кредитными рисками, позволяющей осуществлять оценку текущего состояния, динамики изменения и прогноз кредитных рисков, в том числе в соответствии с требованиями Базельского комитета по банковскому надзору.

Группа, в соответствии с разработанными макроэкономическими сценариями, проводит анализ чувствительности уровня кредитных рисков на уровне индивидуальных контрагентов и корпоративного портфеля в целом, по итогам которого выявляются макрофакторы, максимально коррелирующие с вероятностью дефолта контрагентов. В целях проведения стресс-тестирования статистическая информация о резких изменениях макрофакторов используется при моделировании рейтингов в стрессовых ситуациях.

Управление кредитным риском субъектов малого предпринимательства

В 2011 году в Группе продолжилось совершенствование системы управления рисками при кредитовании субъектов малого предпринимательства. В целях идентификации типов риска и присвоения рейтингов клиенты разделены на два сегмента: «микробизнес», для которого применяются розничные инструменты оценки рисков, и «малый» бизнес, для которого создаются инструменты оценки рисков, полностью интегрированные в систему управления рисками средних и крупных корпоративных клиентов. Группа использует две унифицированные централизованные технологии кредитования малого бизнеса:

  • «Кредитная фабрика» — при оценке риска используется продуктовый подход: расчет скорингового балла и оценка риска, расчет цены кредита и лимита кредитования осуществляется в момент обращения клиента за кредитом, рейтинг присваивается сделке;
  • «Кредитный конвейер» — технология предусматривает присвоение долгосрочного рейтинга клиенту/группе связанных лиц с использованием адаптированной корпоративной модели оценки рисков, учитывающей специфику данной категории клиентов, построение системы управления лимитами, системы полномочий по принятию решения. В 2011 году завершен первый этап внедрения технологии «Кредитный конвейер» в двух территориальных банках. При тестировании технологии внедрялся унифицированный подход к оценке залога и оценке юридических рисков, оптимизировался кредитный процесс, сокращались сроки рассмотрения сделок, проводилась централизованная независимая экспертиза рисков, включающая верификацию клиентских данных, оценку кредитной истории и деловой репутации заемщика. В 2012 году планируется поэтапная автоматизация и тиражирование технологии «Кредитный конвейер».

Управление кредитным риском физических лиц

В 2011 году завершено внедрение новой технологии кредитования физических лиц «Кредитная фабрика» по последней из основных групп продуктов для физических лиц — жилищное кредитование. Указанная технология предусматривает комплексный анализ сведений об участниках сделки, получаемых из различных информационных источников, централизацию функций анализа и принятия решения, а также высокий уровень автоматизации процесса предкредитной обработки. Внедрение этой системы управления риском во всех территориальных банках позволяет контролировать риски на всех этапах кредитования, поддерживать хорошее качество портфеля и постепенно сокращать время обслуживания заемщиков.

Работа с проблемной задолженностью

Группа осуществляет постоянный контроль за процессами взыскания проблемной задолженности на всех стадиях сбора. При выявлении проблемных зон/этапов в процессе взыскания задолженности, снижения уровня эффективности сбора, роста проблемного портфеля в отдельных регионах, клиентских или продуктовых сегментах осуществляется оптимизация процесса кредитования/взыскания.

В 2011 году в рамках данного направления было завершено внедрение АС Tallyman, на базе которой реализована автоматизация процессов взыскания просроченной задолженности физических лиц на ранней стадии.

Отраслевой анализ, валютный анализ и концентрация

Кредитный портфель Группы по отраслям экономики достаточно хорошо диверсифицирован. Крупнейшими отраслями в структуре кредитного портфеля являются торговля и услуги с долями 19,8 и 13,5 % соответственно. Кредиты физическим лицам составляют на 31 декабря 2011 года 21,5 %% кредитного портфеля, их доля увеличилась в 2011 году на 0,2 п.п. Наиболее значительно по итогам года выросла задолженность предприятий следующих отраслей: телекоммуникации, транспорт, энергетика. Одновременно сократилось кредитование нефтегазовой промышленности и металлургии.

Структура кредитного портфеля Группы по отраслям экономики*

млн руб. 2011 2010 Изменение, %
  сумма % от суммы кредитного портфеля сумма % от суммы кредитного портфеля  
Физические лица 1 805 527 21,5 1 319 732 21,3 36,8
Услуги 1 658 527 19,8 1 001 330 16,2 65,6
Торговля 1 134 763 13,5 1 008 025 16,3 12,6
Пищевая промышленность и сельское хозяйство 703 863 8,4 585 394 9,5 20,2
Строительство 451 261 5,4 404 601 6,5 11,5
Энергетика 379 891 4,5 208 797 3,4 81,9
Машиностроение 355 574 4,2 317 588 5,1 12,0
Химическая промышленность 340 211 4,1 216 833 3,5 56,9
Телекоммуникации 331 954 4,0 168 042 2,7 97,5
Металлургия 299 424 3,6 300 806 4,9 (0,5)
Транспорт, авиационная и космическая промышленность 285 364 3,4 147 540 2,4 93,4
Государственные и муниципальные учреждения 268 087 3,2 153 280 2,5 74,9
Нефтегазовая промышленность 164 663 2,0 177 495 2,9 (7,2)
Деревообрабатывающая промышленность 50 388 0,6 49 609 0,8 1,6
Прочее 152 610 1,8 132 838 2,0 14,9
Итого кредитов и авансов клиентам 8 382 107 100,0 6 191 910 100,0 35,4

Группа уделяет пристальное внимание контролю уровня концентрации крупных кредитных рисков. Приведенные показатели концентрации крупных кредитных рисков на крупнейшего заемщика и 10 крупнейших заемщиков указывают, что риск концентрации за последние 3 года изменялся несущественно и остается на приемлемом уровне.

Концентрация кредитного риска Группы*

  2011 2010 2009
Доля ссуд крупнейшему заемщику в кредитном портфеле до вычета резерва под обесценение 3,1 3,7 4,4
Доля ссуд 10 крупнейшим заемщикам в кредитном портфеле до вычета резерва под обесценение 16,5 16,0 16,9

Приведенный ниже перечень крупнейших заемщиков* (групп взаимосвязанных заемщиков) Группы показывает их высокую диверсификацию по различным отраслям экономики по состоянию на 31 декабря 2011 года.

млн руб.   Сумма % от общей суммы кредитов
Клиент 1 Машиностроение, торговля, строительство, металлургия 255 545 3,1
Клиент 2 Услуги 216 548 2,6
Клиент З Нефтегазовая промышленность 170 261 2,0
Клиент 4 Телекоммуникации 143 966 1,7
Клиент 5 Энергетика, телекоммуникации, химическая промышленность 123 122 1,5
Клиент б Строительство 104 718 1,3
Клиент 7 Нефтегазовая промышленность 97 955 1,2
Клиент 8 Телекоммуникации 93 401 1,1
Клиент 9 Энергетика 87 415 1,0
Клиент 10 Энергетика 79 252 1,0
Итого   1 372 185 16,5

Валютный анализ структуры кредитного портфеля указывает, что кредиты в рублях по-прежнему составляют основную его часть — 78,8 %. Доля кредитов в иностранной валюте (долларах США и евро) практически не изменилась по сравнению с 2010 годом. Приведенный ниже график показывает увеличение в 2011 году доли таких кредитов в кредитном портфеле Группы до 19,9 % по сравнению с 19,7 % на конец 2010 года.

Качество кредитного портфеля

Применяемые Группой методы и процедуры позволили не допустить неконтролируемого ухудшения кредитного портфеля во время финансового кризиса. Приведенная ниже таблица показывает распределение кредитов заемщикам, которые имеют просроченную задолженность, по количеству дней, а также их долю в кредитном портфеле. Как видно из представленной таблицы*, объем просроченной задолженности в 2011 году снизился как в абсолютном, так и в относительном выражении. Причинами указанного снижения просроченной задолженности явились постоянная работа Группы, направленная на погашение просроченной / проблемной задолженности, реализация части портфеля проблемных кредитов, а также списание безнадежной для взыскания задолженности.

млн руб. 2011 2010
  сумма % от суммы кредитного портфеля сумма % от суммы кредитного портфеля
Кредиты и авансы клиентам с просроченной суммой платежа по основному долгу или процентам
С задержкой платежа на срок до 1 месяца 49 290 0,6 41 494 0,7
С задержкой платежа на срок от 1 до 3 месяцев 27 844 0,3 30 814 0,5
С задержкой платежа на срок более 3 месяцев 407 399 4,9 452 292 7,3
Итого 484 533 5,8 524 600 8,5

Неработающие кредиты и резервы под обесценение

Приведенная ниже таблица* отражает анализ качества кредитного портфеля, а также показывает уровень созданных резервов под обесценение ссудной задолженности и величину неработающих кредитов (кредиты, платеж по основной сумме долга и/или процентах, который просрочен более чем на 90 дней).

млн руб. 2011 2010 Изменение, %
  сумма % от суммы сумма % от суммы  
Кредиты,оценка обесценения которых производится на коллективной основе 7 792 528 93,0 5 540 865 89,5 40,6
Просроченные кредиты,оценка обесценения которых производится на коллективной основе 298 621 3,6 316 739 5,1 (5,7)
Индивидуально обесцененные кредиты, выданные юридическимлицам 290 958 3,4 334 306 5,4 (13,0)
Итого кредитов и авансов клиентам до вычета резервов под обесценение 8 382 107   6 191 910   35,4
Резервы под обесценение (662 407)   (702 523)    
Коэффициентрезервирования, %   7,9   11,3  
Итого кредитов и авансов клиентам за вычетом резервов под обесценение 7 719 700   5 489 387   40,6
В том числе:
Неработающие кредиты 407 399   452 292   (9,9)
Резерв под обесценение неработающих кредитов (358 118)   (397 262)   (9,9)
Доля неработающих кредитов, %   4,9   7,3  

Несмотря на стабилизацию структуры кредитного портфеля в части доли просроченной / проблемной задолженности, что отразилось в снижении темпов формирования резервов под обесценение кредитного портфеля, Группа продолжает придерживаться консервативного подхода к принимаемым на себя кредитным рискам. При создании резервов проводится тщательный анализ заемщиков, их текущей ликвидности и долговой нагрузки, принимая в расчет источники погашения кредита и их надежность, качество и ликвидность обеспечения. Объем неработающих кредитов по состоянию на конец 2011 года изменился незначительно по сравнению с предыдущим годом, при этом доля неработающих кредитов в структуре кредитного портфеля снизилась на фоне роста кредитного портфеля.

Отношение созданных Банком резервов к кредитному портфелю на 31 декабря 2011 года (коэффициент резервирования) составляет 7,9 %, при этом доля просроченной более 30 дней задолженности составляет
5,2 % кредитного портфеля, а доля просроченной более
90 дней задолженности (неработающие кредиты) — 4,9 %. Созданные резервы в 1,6 раза превышают объем неработающих кредитов.

На графике представлена динамика просроченной задолженности*.

Реструктурированные кредиты

млн руб. 2011 2010 Изменение, %
  сумма структура, % сумма структура, %  
Кредитование корпоративных клиентов
Непросроченные кредиты, оцениваемые на коллективной основе 881 451 85,4 574 490 76,9 53,4
Непросроченные кредиты, оцениваемые на индивидуальной основе 32 678 3,2 43 636 5,8 (25,1)
Кредиты с просроченной задолженностью сроком от 1 до 90 дней 25 545 2,5 28 689 3,8 (11,0)
Кредиты с просроченной задолженностью сроком более 90 дней 68 973 6,7 78 406 10,5 (12,0)
Итого реструктурированные кредиты корпоративным клиентам 1 008 647 97,8 725 221 97,0 39,1
Кредитование физических лиц
Непросроченные кредиты, оцениваемые на коллективной основе 12 859 1,2 8 820 1,2 45,8
Кредиты с просроченной задолженностью сроком от 1 до 90 дней 2 913 0,3 252 0,0 1 056,0
Кредиты с просроченной задолженностью сроком более 90 дней 7 158 0,7 13 428 1,8 (46,7)
Итого реструктурированные кредиты физическим лицам 22 931 2,2 22 500 3,0 1,9
ИТОГО 1 031 578 100,0 747 721 100,0 38,0

В таблице* выше представлены кредиты, по которым была проведена реструктуризация задолженности. Под реструктуризацией понимается внесение изменений в первоначальные условия кредитного договора в более благоприятную для заемщика сторону.

Объем реструктурированной задолженности вырос в 2011 году на 38,0 % и составил 1 031,6 млрд руб. на конец года. Доля реструктурированных кредитов в совокупном кредитном портфеле за 2011 год изменилась несущественно и составила 12,3 % (на конец 2010 года — 12,1 %). По состоянию на 31 декабря 2011 года реструктурированные кредиты на 86,6 % представлены непрос-роченными ссудами, оцененными на коллективной основе (на конец 2010 года — 78,1 %).

Основной объем реструктуризаций в 2011 году осуществлялся вследствие продолжавшегося в течение года снижения рыночных процентных ставок, а также в связи с изменением сроков кредитования в соответствии с запросами клиентов.

Политика Группы в отношении проблемных кредитов предполагает, что положительное решение о реструктуризации может быть принято только при наличии объективных фактов того, что такая реструктуризация в дальнейшем будет способствовать нормализации экономического состояния заемщика и своевременного обслуживания долга в полном объеме.

* Данные консолидированной финансовой отчетности ОАО «Сбербанк России» по МФСО.

    История

Мой годовой отчет

Страница успешно добавлена