10. Кредиты и авансы клиентам

В таблицах ниже приводится анализ качества кредитного портфеля Группы в разрезе классов ссуд по состоянию на 31.12.2011 г. и 31.12.2010 г. В целях данной консолидированной финансовой отчетности кредит считается просроченным, если по состоянию на отчетную дату по нему просрочен хотя бы один платеж. В этом случае общий размер задолженности заемщика по данному кредиту, включая суммы наращенного процентного и комиссионного дохода, считается просроченной.

31 декабря 2011 года

(в млн российских руб.) Непросроченные ссуды Просроченные ссуды Итого
Коммерческое кредитование юридических лиц 3 828 772 184 113 4 012 885
Специализированное кредитование юридических лиц 2 347 859 215 836 2 563 695
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам 898 662 45 302 943 964
Жилищное кредитование физических лиц 741 567 35 790 777 357
Автокредитование физических лиц 80 714 3 492 84 206
Итого кредитов и авансов клиентам до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля 7 897 574 484 533 8 382 107
За вычетом резерва под обесценение кредитного портфеля (281 523) (380 884) (662 407)
Итого кредитов и авансов клиентам за вычетом резерва под обесценение кредитного портфеля 7 616 051 103 649 7 719 700

31 декабря 2010 года

(в млн российских руб.) Непросроченные ссуды Просроченные ссуды Итого
Коммерческое кредитование юридических лиц 2 519 062 189 630 2 708 692
Специализированное кредитование юридических лиц 1 900 813 262 673 2 163 486
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам 598 304 37 385 635 689
Жилищное кредитование физических лиц 572 339 31 439 603 778
Автокредитование физических лиц 76 792 3 473 80 265
Итого кредитов и авансов клиентам до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля 5 667 310 524 600 6 191 910
За вычетом резерва под обесценение кредитного портфеля (276 906) (425 617) (702 523)
Итого кредитов и авансов клиентам за вычетом резерва под обесценение кредитного портфеля 5 390 404 98 983 5 489 387

Коммерческое кредитование юридических лиц представлено ссудами юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, субъектам Российской Федерации и муниципальным органам власти. Кредитование осуществляется на текущие цели (пополнение оборотных средств, приобретение движимого и недвижимого имущества, портфельные вложения в ценные бумаги, расширение и консолидация бизнеса и др.). Кредиты предоставляются на срок до 5 лет в зависимости от оценки рисков заемщиков. Коммерческое кредитование включает также овердрафтное кредитование и кредитование экспортно-импортных операций. Источником погашения кредитов является денежный поток, сформированный текущей производственной и финансовой деятельностью заемщика.

Специализированное кредитование юридических лиц представляет собой финансирование инвестиционных и строительных проектов, а также кредитование предприятий, осуществляющих девелоперскую деятельность. Сроки, на которые Группа предоставляет ссуды данного класса, как правило, связаны со сроками окупаемости инвестиционных, строительных проектов, со сроками выполнения контрактных работ и превышают сроки предоставления коммерческих кредитов юридическим лицам. Возврат кредита и получение доходов может происходить на этапе эксплуатации инвестиционного проекта за счет генерируемых им денежных потоков.

Потребительские и прочие ссуды физическим лицам представлены ссудами, выданными физическим лицам на потребительские цели и текущие нужды, не связанные с приобретением, строительством и реконструкцией недвижимости, а также с автокредитами. Данные кредиты включают ссуды на неотложные нужды и овердрафты.

Жилищное кредитование физических лиц представляет собой кредитование физических лиц на приобретение, строительство и реконструкцию недвижимости. Данные кредиты носят долгосрочный характер и обеспечены залогом недвижимости. Автокредитование физических лиц представлено ссудами, выданными физическим лицам на покупку автомобиля или другого транспортного средства. Автокредиты предоставляются на срок до 5 лет.

В таблице ниже представлен анализ кредитов и резервов под обесценение по состоянию на 31.12.2011 г.:

(в млн российских руб.) Кредиты до вычета резерва под обесценение Резерв под обесценение Кредиты за вычетом резерва под обесценение Отношение резерва к сумме кредитов до вычета резерва
коммерческое кредитование юридических лиц  
Кредиты,оценка обесценения которых производится на коллективной основе        
Непросроченные ссуды 3 795 522 (117 384) 3 678 138 3,1%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней 11 319 (3 072) 8 247 27,1%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней 4 741 (2 160) 2 581 45,6%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней 3 416 (1 779) 1 637 52,1%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней 7 389 (4 787) 2 602 64,8%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней 115 586 (111 787) 3 799 96,7%
Итого кредитов, оценка обесценения которых производится на коллективной основе 3 937 973 (240 969) 3 697 004 6,1%
Индивидуально обесцененные кредиты        
Непросроченные ссуды 33 250 (22 251) 10 999 66,9%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней 7 005 (6 951) 54 99,2%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней 497 (236) 261 47,5%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней 4 138 (321) 3 817 7,8%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней 67 (6) 61 9,0%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней 29 955 (28 667) 1 288 95,7%
Итого индивидуально обесцененных кредитов 74 912 (58 432) 16 480 78,0%
Итого коммерческих кредитов юридическим лицам 4 012 885 (299 401) 3 713 484 7,5%
специализированное кредитование юридических лиц
Кредиты,оценка обесценения которых производится на коллективной основе        
Непросроченные ссуды 2 276 063 (86 675) 2 189 388 3,8%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней 5 239 (806) 4 433 15,4%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней 3 279 (1 236) 2 043 37,7%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней 1 630 (711) 919 43,6%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180дней 2 123 (1 315) 808 61,9%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней 59 315 (52 776) 6 539 89,0%
Итого кредитов, оценка обесценения которых производится на коллективной основе 2 347 649 (143 519) 2 204 130 6,1%
Индивидуально обесцененные кредиты Непросроченные ссуды 71 796 (38 721) 33 075 53,9%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней 3 997 (2 794) 1 203 69,9%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней 2 193 (1 586) 607 72,3%
Ссуды с задержкой платежа на срок от61 до 90 дней _ _ _ _
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180дней 427 (347) 80 81,3%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней 137 633 (106 806) 30 827 77,6%
Итого индивидуально обесцененных кредитов 216 046 (150 254) 65 792 69,5%
Итого специализированных кредитов юридическим лицам 2 563 695 (293 773) 2 269 922 11,5%
Итого кредитов юридическим лицам 6 576 580 (593 174) 5 983 406 9,0%
потребительские и прочие ссуды физическим лицам  
Кредиты,оценка обесценения которых производится на коллективной основе        
Непросроченные ссуды 898 662 (10 929) 887 733 1,2%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней 12 585 (212) 12 373 1,7%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней 3 108 (183) 2 925 5,9%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней 1 652 (195) 1 457 11,8%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180дней 2 753 (586) 2 167 21,3%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней 25 204 (25 204) - 100,0%
Итого потребительских и прочих ссуд физическим лицам 943 964 (37 309) 906 655 4,0%
жилищное кредитование физических лиц    
Кредиты,оценка обесценения которых производится на коллективной основе        
Непросроченные ссуды 741 567 (4 602) 736 965 0,6%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней 8 176 (240) 7 936 2,9%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней 1 962 (169) 1 793 8,6%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней 940 (99) 841 10,5%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней 1 280 (309) 971 24,1%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней 23 432 (23 432) - 100,0%
Итого жилищных кредитов физическим лицам 777 357 (28 851) 748 506 3,7%
автокредитование физических лиц    
Кредиты,оценка обесценения которых производится на коллективной основе        
Непросроченные ссуды 80 714 (961) 79 753 1,2%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней 969 (7) 962 0,7%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до бОдней 181 (5) 176 2,8%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней 107 (4) 103 3,7%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней 150 (11) 139 7,3%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней 2 085 (2 085) - 100,0%
Итого автокредитов физическим лицам 84 206 (3 073) 81 133 3,6%
Итого кредитов физическим лицам 1 805 527 (69 233) 1 736 294 3,8%
Итого кредитов и авансов клиентам по состоянию на 31 декабря 2011 года 8 382 107 (662 407) 7 719 700 7,9%

В таблице ниже представлен анализ ссуд и резервов под обесценение по состоянию на 31.12.2010 г.:

(в млн российских руб.) Кредиты до вычета резерва под обесценение Резерв под обесценение Кредиты за вычетом резерва под обесценение Отношение резерва к сумме кредитов до вычета резерва
коммерческое кредитование юридических лиц  
Кредиты,оценка обесценения которых производится на коллективной основе        
Непросроченные ссуды 2 457 676 (106 849) 2 350 827 4,3%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней 6 895 (2 234) 4 661 32,4%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней 4 480 (2 261) 2 219 50,5%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней 7 058 (4 552) 2 506 64,5%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180дней 10 398 (6 910) 3 488 66,5%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней 124 081 (117 807) 6 274 94,9%
Итого кредитов, оценка обесценения которых производится на коллективной основе 2 610 588 (240 613) 2 369 975 9,2%
Индивидуально обесцененные кредиты        
Непросроченные ссуды 61 386 (39 929) 21 457 65,0%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней 1 616 (1 378) 238 85,3%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней - - - -
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней 3 896 (2 688) 1 208 69,0%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней 2 861 (2 423) 438 84,7%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней 28 345 (25 898) 2 447 91,4%
Итого индивидуально обесцененных кредитов 98 104 (72 316) 25 788 73,7%
Итого коммерческих кредитов юридическим лицам 2 708 692 (312 929) 2 395 763 11,6%
специализированное кредитование юридических лиц
Кредиты,оценка обесценения которых производится на коллективной основе        
Непросроченные ссуды 1 835 754 (77 060) 1 758 694 4,2%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней 16 715 (3 805) 12 910 22,8%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до бОдней 2 043 (897) 1 146 43,9%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней 5 827 (3 330) 2 497 57,1%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней 3 927 (2 867) 1 060 73,0%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней 63 018 (57 148) 5 870 90,7%
Итого кредитов, оценка обесценения которых производится на коллективной основе 1 927 284 (145 107) 1 782 177 7,5%
Индивидуально обесцененные кредиты        
Непросроченные ссуды 65 059 (36 916) 28 143 56,7%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней 5 086 (5 072) 14 99,7%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до бОдней 208 (200) 8 96,2%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней 689 (689) - 100,0%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней 1 575 (1 453) 122 92,3%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней 163 585 (131 345) 32 240 80,3%
Итого индивидуально обесцененных кредитов 236 202 (175 675) 60 527 74,4%
Итого специализированных кредитов юридическим лицам 2 163 486 (320 782) 1 842 704 14,8%
Итого кредитов юридическим лицам 4 872 178 (633 711) 4 238 467 13,0%
потребительские и прочие ссуды физическим лицам  
Кредиты,оценка обесценения которых производится на коллективной основе        
Непросроченные ссуды 598 304 (9 776) 588 528 1,6%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней 6 521 (159) 6 362 2,4%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до бОдней 2 014 (141) 1 873 7,0%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней 1 324 (170) 1 154 12,8%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней 2 177 (490) 1 687 22,5%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней 25 349 (25 349) - 100,0%
Итого потребительских и прочих ссуд физическим лицам 635 689 (36 085) 599 604 5,7%
жилищное кредитование физических лиц    
Кредиты,оценка обесценения которых производится на коллективной основе        
Непросроченные ссуды 572 339 (5 139) 567 200 0,9%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней 3 979 (242) 3 737 6,1%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней 1 669 (236) 1 433 14,1%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней 1 206 (246) 960 20,4%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней 2 060 (891) 1 169 43,3%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней 22 525 (22 525) - 100,0%
Итого жилищных кредитов физическим лицам 603 778 (29 279) 574 499 4,8%
автокредитование физических лиц    
Кредиты,оценка обесценения которых производится на коллективной основе        
Непросроченные ссуды 76 792 (1 237) 75 555 1,6%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней 682 (20) 662 2,9%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней 248 (17) 231 6,9%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней 152 (18) 134 11,8%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней 300 (65) 235 21,7%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней 2 091 (2 091) - 100,0%
Итого автокредитов физическим лицам 80 265 (3 448) 76 817 4,3%
Итого кредитов физическим лицам 1 319 732 (68 812) 1 250 920 5,2%
Итого кредитов и авансов клиентам по состоянию на 31 декабря 2010 года 6 191 910 (702 523) 5 489 387 11,3%

В таблице ниже приводится анализ качества непросроченных кредитов Группы, оценка обесценения которых производится на коллективной основе, по состоянию на 31.12.2011 г.:

(в млн российских руб.) группа 2 группа 3 группа итого
Коммерческое кредитование юридических лиц 159 123 2 125 219 1 511 180 3 795 522
Специализированное кредитование юридических лиц 98 620 1 141 737 1 035 706 2 276 063
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам 5 556 892 604 502 898 662
Жилищное кредитование физических лиц 4 997 735 408 1 162 741 567
Автокредитование физических лиц 455 80 179 80 80 714
Итого 268 751 4 975 147 2 548 630 7 792 528

В таблице ниже приводится анализ качества непросроченных кредитов Группы, оценка обесценения которых производится на коллективной основе, по состоянию на 31.12.2010 г.:

(в млн российских руб.) группа 2 группа 3 группа итого
Коммерческое кредитование юридических лиц 161 500 1 273 414 1 022 762 2 457 676
Специализированное кредитование юридических лиц 80 026 793 995 961 733 1 835 754
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам 5 685 590 441 2 178 598 304
Жилищное кредитование физических лиц 7 214 563 935 1 190 572 339
Автокредитование физических лиц 425 76 258 109 76 792
Итого 254 850 3 298 043 1 987 972 5 540 865

Для целей представления информации в данной консолидированной финансовой отчетности все непросроченные кредиты юридическим лицам, оценка обесценения которых производится на коллективной основе, объединены в три группы качества ссуд, представленные в таблицах выше, где к первой группе относятся ссуды с наилучшим кредитным качеством. К первой группе относятся заемщики с высоким уровнем ликвидности и рентабельности, а также высоким показателем достаточности капитала. Вероятность нарушения условий кредитного договора по данным ссудам оценивается как низкая. Ко второй группе относятся заемщики с умеренным уровнем ликвидности и рентабельности, а также умеренным показателем достаточности капитала. Вероятность нарушения условий кредитного договора по данным ссудам оценивается как средняя. К третьей группе относятся заемщики с удовлетворительным уровнем ликвидности и рентабельности, а также удовлетворительным показателем достаточности капитала. Вероятность нарушения условий кредитного договора по данным ссудам оценивается выше средней.

Для целей представления информации в данной консолидированной финансовой отчетности все непросроченные ссуды физическим лицам объединены в три группы, представленные в таблицах выше. К первой группе относятся ссуды

физическим лицам с хорошим уровнем обслуживания долга и отличным финансовым положением заемщика. Ко второй группе относятся ссуды с хорошим/ умеренным уровнем обслуживания долга и отличным/умеренным финансовым положением заемщика. К третьей группе относятся ссуды со средним уровнем обслуживания долга и умеренным финансовым положением заемщика. Согласно определению, принятому Группой для целей внутренней оценки кредитного риска заемщика, ссуда попадает в категорию неработающих кредитов, если платеж по основной сумме долга и/или процентам просрочен более чем на 90 дней.

Состав неработающих кредитов по состоянию на 31.12.2011 г. приведен ниже:

(в млн российских руб.) Кредиты до вычета резерва под обесценение Резерв под обесценение Кредиты за вычетом резерва под обесценение Oтношение резерва к сумме кредитов до вычета резерва
Коммерческое кредитование юридических лиц 152 997 (145 247) 7 750 94,9%
Специализированное кредитование юридических лиц 199 498 (161 244) 38 254 80,8%
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам 27 957 (25 790) 2 167 92,2%
Жилищное кредитование физических лиц 24 712 (23 741) 971 96,1%
Автокредитование физических лиц 2 235 (2 096) 139 93,8%
Итого неработающих кредитов и авансов клиентам по состоянию на 31 декабря 2011 года 407 399 (358 118) 49 281 87,9%

Состав неработающих кредитов по состоянию на 31.12.2010 г. приведен ниже:

(в млн российских руб.) Кредиты до вычета резерва под обесценение Резерв под обесценение Кредиты за вычетом резерва под обесценение Отношение резерва к сумме кредитов до вычета резерва
Коммерческое кредитование юридических лиц 165 685 (153 038) 12 647 92,4%
Специализированное кредитование юридических лиц 232 105 (192 813) 39 292 83,1%
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам 27 526 (25 839) 1 687 93,9%
Жилищное кредитование физических лиц 24 585 (23 416) 1 169 95,2%
Автокредитование физических лиц 2 391 (2 156) 235 90,2%
Итого неработающих кредитов и авансов клиентам по состоянию на 31 декабря 2010 года 452 292 (397 262) 55 030 87,8%

Резерв под обесценение кредитного портфеля. Ниже представлен анализ изменения резерва под обесценение кредитного портфеля за год, закончившийся 31.12.2011г.:

(в млн российских руб.) Коммер-
ческое
креди
тование
юридиче
ских лиц
Специали-
зирован
ное кре
дитование
юридиче
ских лиц
Потреби-
тельские
и прочие
ссуды фи-
зическим лицам
Жилищ-
ное кре-
дитование физиче-
ских лиц
Автокре-
дитование физиче-
ских лиц
Итого
Резерв под обесценение кредитного портфеля на 1 января 2011 года 312 929 320 782 36 085 29 279 3 448 702 523
Чистый расход от создания / (чистое восстановление) резерва под обесценение кредитного портфеля в течение отчетного периода 10 665 (15 780) 3 001 1 163 (242) (1 193)
Эффект пересчета валют (680) (933) (126) 7 (9) (1 741)
Кредиты и авансы клиентам, списанные в течение отчетного периода (23 513) (10 296) (1 651) (1 598) (124) (37 182)
Резерв под обесценение кредитного портфеля на 31 декабря 2011 года 299 401 293 773 37 309 28 851 3 073 662 407

Ниже представлен анализ изменения резерва под обесценение кредитного портфеля за год, закончившийся 31.12.2010 г.:

(в млн российских руб.) Коммер-
ческое
креди
тование
юридиче
ских лиц
Специали-
зирован
ное кре
дитование
юридиче
ских лиц
Потреби-
тельские
и прочие
ссуды фи
зическим
лицам
Жилищ-
ное кре
дитование
физиче
ских лиц
Авто кре-
дитование
физиче
ских лиц
Итого
Резерв под обесценение кредитного портфеля на 1 января 2010 года 221 488 287 059 38 238 28 775 4 254 579 814
Чистый расход от создания / (чистое восстановление) резерва под обесценение кредитного портфеля в течение отчетного периода 118 880 35 863 (1 041) 832 (725) 153 809
Кредиты и авансы клиентам, списанные в течение отчетного периода (27 439) (2 140) (1 112) (328) (81) (31 100)
Резерв под обесценение кредитного портфеля на 31 декабря 2010 года 312 929 320 782 36 085 29 279 3 448 702 523

Кредиты, условия которых были пересмотрены. В таблице ниже представлена информация о кредитах, условия предоставления которых были пересмотрены, по состоянию на 31.12.2011 г. и 31.12.2010 г. В таблице ниже приведена стоимость пересмотренных кредитов до вычета резерва под обесценение в разрезе классов.

(в млн российских руб.) Коммерче-
ское кре
дитование
юридиче
ских лиц
Специали-
зирован
ное кре
дитование
юридиче
ских лиц
Потреби-
тельские
и прочие
ссуды фи
зическим
лицам
Жилищное
креди
тование
физических
лиц
Автокре-
дитование
физических
лиц
Итого
31 декабря 2011 года:            
Непросроченные кредиты,оценка обесценения которых производится на коллективной основе 551 959 329 492 7 010 5 393 456 894 310
Прочие кредиты, условия которых были пересмотрены 85 129 42 067 3 332 6 032 708 137 268
Итого кредитов, условия которых были пересмотрены (до вычета резерва под обесценение) 637 088 371 559 10 342 11 425 1 164 1 031 578
31 декабря 2010 года:            
Непросроченные кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе 402 606 171 884 6 824 1 958 38 583 310
Прочие кредиты, условия которых были пересмотрены 96 571 54 160 3 299 10 197 184 164 411
Итого кредитов, условия которых были пересмотрены (до вычета резерва под обесценение) 499 177 226 044 10 123 12 155 222 747 721

Инвестиции в финансовый лизинг. В состав портфеля специализированных кредитов юридическим лицам включены чистые инвестиции в финансовый лизинг. Анализ чистых инвестиций в финансовый лизинг по состоянию на 31.12.2011 г. и 31.12.2010 г. представлен в таблице ниже:

(в млн российских руб.) 2011 2010
Валовые инвестиции в финансовый лизинг 134 866 72 717
За вычетом незаработанного дохода по финансовому лизингу (46 593) (21 274)
Чистые инвестиции в финансовый лизинг до вычета резерва под обесценение 88 273 51 443
За вычетом резерва под обесценение (2 275) (1 033)
Чистые инвестиции в финансовый лизинг после вычета резерва под обесценение 85 998 50 410

Анализ по срокам до погашения чистых инвестиций в финансовый лизинг по состоянию на 31.12.2011 г. представлен в таблице ниже:

(в млн российских руб.) Чистые инвестиции в финансовый лизинг до вычета резерва под обесценение Резерв под обесценение инвестиций в финансовый лизинг Чистые инвестиции в финансовый лизинг после вычета резерва под обесценение
Менее 1 года 26 561 (694) 25 867
От 1 до 5 лет 48 864 (1 254) 47 610
Более 5 лет 12 848 (327) 12 521
Итого по состоянию на 31 декабря 2011 года 88 273 (2 275) 85 998

Анализ по срокам до погашения чистых инвестиций в финансовый лизинг по состоянию на 31.12.2010 г. представлен в таблице ниже:

(в млн российских руб.) Чистые инвестиции в финансовый лизинг до вычета резерва под обесценение Резерв под обесценение инвестиций в финансовый лизинг Чистые инвестиции в финансовый лизинг после вычета резерва под обесценение
Менее 1 года 18 567 (325) 18 242
От 1 до 5 лет 29 303 (657) 28 646
Более 5 лет 3 573 (51) 3 522
Итого по состоянию на 31 декабря 2010 года 51 443 (1 033) 50 410

Анализ по срокам до погашения минимальных лизинговых платежей к получению по состоянию на 31.12.2011 г. и 31.12.2010 г. представлен в таблице ниже:

(в млн российских руб.)   31 декабря 2011 года 31 декабря 2010 года
Менее 1 года   28 422 19 662
От 1 до 5 лет   71 999 41 593
Более 5 лет   34 445 11 462
Итого 134 866 72 717

Концентрация кредитного портфеля. Ниже представлена структура кредитного портфеля Группы по отраслям экономики по состоянию на 31.12.2011 г. и 31.12.2010 г.

(в млн российских руб.) 2011 2010
  сумма % сумма %
Физические лица 1 805 527 21,5 1 319 732 21,3
Услуги 1 658 527 19,8 1 001 330 16,2
Торговля 1 134 763 13,5 1 008 025 16,3
Пищевая промышленность и сельское хозяйство 703 863 8,4 585 394 9,5
Строительство 451 261 5,4 404 601 6,5
Энергетика 379 891 4,5 208 797 3,4
Машиностроение 355 574 4,2 317 588 5,1
Химическая промышленность 340 211 4,1 216 833 3,5
Телекоммуникации 331 954 4,0 168 042 2,7
Металлургия 299 424 3,6 300 806 4,9
Транспорт, авиационная и космическая промышленность 285 364 3,4 147 540 2,4
Государственные и муниципальные учреждения 268 087 3,2 153 280 2,5
Нефтегазовая промышленность 164 663 2,0 177 495 2,9
Деревообрабатывающая промышленность 50 388 0,6 49 609 0,8
Прочее 152 610 1,8 132 838 2,0
Итого кредитов и авансов клиентам (до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля) 8 382 107 100,0 6 191 910 100,0

В отрасль «Услуги» включены кредиты, выданные финансовым, страховым и прочим компаниям, предоставляющим услуги, а также кредиты, выданные холдинговым и многопрофильным компаниям.

По состоянию на 31.12.2011 г. у Группы было 20 крупнейших заемщиков с объемом кредитов на каждого заемщика более 47 900 млн руб. (31.12.2010 г.: 20 крупнейших заемщиков с объемом кредитов на каждого заемщика более 29 300 млн руб.). Общий объем этих кредитов составил 1 956 233 млн руб., или 23,3% от кредитного портфеля Группы до вычета резерва под обесценение (31.12.2010 г.: 1 401 637 млн руб., или 22,6%).

По состоянию на 31.12.2011 г. часть портфеля коммерческого кредитования была обеспечена высоколиквидными ценными бумагами, справедливая стоимость которых составила 295 143 млн руб. (2010 год: 83 042 млн руб.), и которыми Группа могла распоряжаться по своему усмотрению.

Сумма начисленных процентных доходов по индивидуально обесцененным кредитам за год, закончившийся 31.12.2011 г., составила 8 946 млн руб. (2010 год: 8 322 млн руб.).

В процентные доходы по кредитам и авансам клиентам в консолидированном отчете о прибылях и убытках отражены штрафы и пени, полученные от заемщиков, в размере 8 741 млн руб. (2010 год: 10 759 млн руб.).

Оценочная справедливая стоимость кредитов и авансов клиентам раскрыта в Примечании 34. Анализ по структуре валют и срокам до погашения кредитов и авансов клиентам представлен в Примечании 31. Информация по операциям со связанными сторонами представлена в Примечании 35 и 36.

    История

Мой годовой отчет

Страница успешно добавлена