15. Прочие активы

(в млн российских руб.) 2011 2010
прочие финансовые активы    
Незавершенные расчеты по пластиковым картам 78 805 91 219
Производные финансовые инструменты 51 204 9 257
Расчеты по операциям с ценными бумагами 15 214 -
Расчеты по конверсионным операциям 6 497 6 196
Начисленные комиссии 3 884 2 758
Торговая дебиторская задолженность 2 653 5 259
Средства в расчетах 157 118
Прочие финансовые активы 6 920 2 791
Резерв под обесценение прочих финансовых активов (2 214) (2 162)
Итого прочих финансовых активов 163 120 115 436
прочие нефинансовые активы    
Драгоценные металлы 65 964 34 767
Предоплата по основным средствам и прочим активам 29 933 39 258
Деловая репутация 15 050 8 251
Внеоборотные активы, удерживаемые для продажи, и активы группы выбытия 14 355 402
Запасы небанковских дочерних компаний 12 709 11 589
Нематериальные активы, приобретенные в результате объединения компаний 12 239 4 170
Инвестиционная собственность 11 758 5 414
Предоплаты по налогам (за исключением налога на прибыль) 9 821 4 230
Неисключительные права пользования 8 909 4 091
Инвестиции в ассоциированные компании 4 677 2 479
Расходы будущих периодов 3 845 2 840
Авансовые платежи по налогу на прибыль 1 458 929
Прочие нефинансовые активы 10 038 8 658
Резерв под обесценение прочих нефинансовых активов (3 920) (2 610)
Итого прочих нефинансовых активов 196 836 124 468
Итого прочих активов 359 956 239 904

В декабре 2011 года был заключен Меморандум (предварительный договор) на заключение сделок по поэтапной продаже 100% акций Холдинга ГВСУ в срок, не превышающий 12 месяцев после отчетной даты, в связи с чем активы компании Холдинга ГВСУ классифицированы в состав группы выбытия по состоянию на 31.12.2011 г. См. Примечания 20 и 39.

По состоянию на 31.12.2011 г. незавершенные расчеты по пластиковым картам в размере 78 805 млн руб. (2010 год: 91 219 млн руб.) представляют собой дебиторскую задолженность по операциям клиентов Группы по пластиковым картам, подлежащую погашению в течение 30 дней.

В таблице ниже приведен анализ нематериальных активов, приобретенных в результате объединения компаний, по состоянию на 31.12.2011 г. и на 31.12.2010 г.:

(в млн российских руб.) 2011 2010
Права на разработку нефтяных месторождений 2 381 2 598
Клиентская база 5 355 1 483
Прочие 4 503 89
Итого нематериальных активов, приобретенных в результате объединения компаний 12 239 4 170

В таблице ниже представлен анализ изменения резерва под обесценение прочих активов в течение 2011 года:

(в млн российских руб.) Средства в расчетах Прочие финансовые активы Предоплата по основным средствам и прочим активам Прочие нефинансовые активы Итого
Резерв под обесценение прочих активов на 1 января 2011 года 77 2 085 1 083 1 527 4 772
Чистый расход от создания резерва под обесценение прочих активов, созданный в течение года 13 259 (82) 1 669 1 859
Прочие активы, списанные в те чени е года как безнадежные - (220) - (277) (497)
Резерв под обесценение прочих активов на 31 декабря 2011 года 90 2 124 1 001 2 919 6 134

В таблице ниже представлен анализ изменения резерва под обесценение прочих активов в течение 2010 года:

(в млн российских руб.) Средства в расчетах Прочие финансовые активы Предоплата по основным средствам и прочим активам Прочие нефинансовые активы Итого
Резерв под обесценение прочих активов на 1 января 2010 года 385 3 623 1 111 335 5 454
Чистый расход от создания резерва под обесценение прочих активов, созданный в течение года (308) 5 458 (26) 1 313 6 437
Прочие активы, списанные в те чени е года как безнадежные - (6 996) (2) (121) (7 119)
Резерв под обесценение прочих активов на 31 декабря 2010 года 77 2 085 1 083 1 527 4 772

Резерв под обесценение прочих активов признается Группой по операциям, совершаемым в ходе текущей деятельности Группы. Резерв под обесценение рассчитывается Группой исходя из наилучшей оценки возмещаемой стоимости прочих активов.

В таблице ниже представлен анализ изменения деловой репутации, возникшей вследствие приобретения дочерних компаний:

(в млн российских руб.) Прим. 2011 2010
Текущая стоимость на 1 января   8 251 469
Деловая репутация, связанная с приобретением дочерних компаний 37 8 028 8 699
Убыток от обесценения   (1 209) (917)
Перевод деловой репутации во внеоборотные активы, удерживаемые для продажи   (20) -
Текущая стоимость на 31 декабря   15 050 8 251

Оценочная справедливая стоимость прочих финансовых активов представлена в Примечании 34. Анализ прочих активов по структуре валют и срокам до погашения представлен в Примечании 31.

    История

Мой годовой отчет

Страница успешно добавлена